黑龍江省電子信息局企業財務預警及分析系統


創建時間: 2009-12-17  瀏覽次數: 2206   文章來源: 管理員

1.功能???SPAN lang=EN-US>

1.1信息錄入???SPAN lang=EN-US>

包括各基本信息的錄入、修改、查詢等。

1.1.1企業基本信息

企業基本信息是指要分析對象的企業名稱及其相關附屬信息,這些信息用于標記要分析的會計主體的性質,其中包括企業名稱、企業地址、成立時間、行業類型等。

1.1.2企業財務報表

    企業財務報表是進行財務分析指標計算及財務預警計算的基礎和依據。財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表。現金流量表只涉及年經營活動現金凈流量,資產負債表和損益表的報表數據如下表所示:
                                資產負債表
                               
20001231          單位:萬元

資產

年初數

年末數

負債及所有者權益

年初數

年末數

流動資產:

 

 

流動負債:

 

 

貨幣資金

 

 

短期借款

 

 

短期投資

 

 

應付票據

 

 

應收票據

 

 

應付帳款

 

 

應收帳款

 

 

應付工資

 

 

預付帳款

 

 

應交稅金

 

 

存貨

 

 

應付利潤

 

 

其他應收款

 

 

  其他應付款

 

 

待攤費用

 

 

預收帳款

 

 

其他流動資產

 

 

流動負債合計

 

 

流動資產合計

 

 

長期負債

 

 

長期投資

 

 

長期借款

 

 

固定資產

 

 

應付債券

 

 

  固定資產原值

 

 

長期應付款

 

 

減:折舊

 

 

長期負債合計

 

 

固定資產凈值

 

 

所有者權益

 

 

無形及遞延資產

 

 

實收資本

 

 

無形資產

 

 

資本公積

 

 

遞延資產

 

 

盈余公積

 

 

  合計

 

 

未分配利潤

 

 

其他資產

 

 

所有者權益合計

 

 

資產總計

 

 

負債及所有者權益合計

 

 

                                           

損益表

      2005年度       單位:萬元

項目

上年數

本年數

一、主營業務收入

 

 

減:主營業務成本

 

 

    主營業務費用

 

 

    主營業務稅金及附加

 

 

二、主營業務利潤

 

 

加:其他業務利潤

 

 

減:管理費用

 

 

    財務費用

 

 

三、營業利潤

 

 

加:投資收益

 

 

    營業外收入

 

 

減:營業外支出

 

 

四、利潤總額

 

 

減:所得稅

 

 

五、凈利潤

 

 

1.1.3行業數據錄入

    企業財務數據所計算出的財務分析指標值,應與行業財務分析指標值進行對比,以便分析企業自身財務狀況與行業狀況之間的差距。行業財務數據指標錄入主要包括:

    償債能力指標:資產負債率、已獲利息倍數、現金流動負債比率、流動比率、速動比率。

    資產營運狀況指標:總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收賬款周轉率。

    財務效益狀況指標:凈資產收益率、總資產報酬率、資本保值增值率、主營業務利潤率、盈余現金保障倍數、成本費用利潤率。

    發展能力指標:銷售增長率、資本積累率、三年資本平均增長率、三年銷售平均增長率。

1.2財務分析

包括各財務分析指標的選擇計算、查詢、生成財務分析報告等。

1.2.1財務分析指標計算

    選擇選擇財務分析指標類型(償債能力指標、資產營運狀況指標、財務效益狀況指標、發展能力指標、綜合指標計算)、企業名稱、三期會計年度,系統自動提取已輸入財務報表相關數據,自動計算相關指標。

1.2.2財務分析報告格式

    財務分析報告通過計算公司與行業指標的偏離率及增長偏離率,分析各項方面財務狀況,對企業未來經營情況進行預測分析。1.3財務預警

選擇企業名稱、兩期會計年度,選擇財務預警模型(Z模型和F模型),依據選擇模型進行財務預警模型分數計算。

1.3系統管理

可以查詢用戶、添加用戶、刪除用戶、修改用戶密碼和權限。權限設置分三級:高級、中級、低級。高級用戶擁有全部權限,中級用戶不能設置用戶密碼和權限,不能添加、刪除用戶,除此之外其他功能均可用。低級用戶只能錄入基本數據信息。

 

 

  
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